Die Führungsstruktur der CSS Gruppe
per 31.12.2024
Verwaltungsrat
Der Verwaltungsrat übt die oberste Leitung, die Aufsicht und die Kontrolle über die Geschäftsführung von Holding und Tochtergesellschaften der CSS Gruppe aus und entscheidet über die Unternehmensstrategie. Er setzt sich aus dem Präsidenten, dem Vizepräsidenten und fünf weiteren Mitgliedern zusammen. Gewählt wird er für eine Amtsdauer von vier Jahren. Das Organisationsreglement sieht vor, dass ein Mitglied des Verwaltungsrats mit der ordentlichen Generalversammlung desjenigen Jahres, in welchem es das 70. Altersjahr erreicht, sein Amt zur Verfügung stellt.
Die Mitglieder des Verwaltungsrats üben das Mandat unter Berücksichtigung der geltenden Regelungen zu Interessenkonflikten aus. Der Verwaltungsrat unterzieht sich einer regelmässigen Einschätzung seiner eigenen Leistung und sorgt für die Weiterbildung seiner Mitglieder.
Das Gremium hat sich im Jahr 2024 zu zwölf Sitzungen (davon zwei virtuellen und zwei hybriden) getroffen.
Der Verwaltungsrat wird von drei Ausschüssen und einem Beirat unterstützt. Die Ausschüsse legen dem Verwaltungsrat jeweils einen Jahresbericht vor. Je nach Thema nehmen Mitglieder der Konzernleitung und weitere interne oder externe Fachpersonen an den Sitzungen beratend teil. Die Gesamtverantwortung und -leitung bleibt unabhängig von den an die Ausschüsse übertragenen Aufgaben beim Verwaltungsrat.
Prüfungs- und Risikoausschuss
Der Prüfungs- und Risikoausschuss unter dem Vorsitz von Patrick Raaflaub hat primär die Funktion, den Verwaltungsrat bei seiner finanziellen Führungsaufgabe und im Bereich Risikomanagement zu unterstützen. Er überprüft die Revisionsfunktionen, beurteilt das interne Kontrollsystem (IKS), das Risikomanagement sowie die übrigen Funktionen der zweiten Verteidigungslinie und analysiert und vertieft die finanzielle und die nichtfinanzielle Berichterstattung.
Der Ausschuss hat sich im Berichtsjahr zu sechs Sitzungen (davon drei hybriden) getroffen. Die weiteren Mitglieder sind Erich Ettlin und Barbara Senn.
Nominierungs- und Entschädigungsausschuss
Primäre Aufgabe des Nominierungs- und Entschädigungsausschusses unter dem Vorsitz von Bernard Rüeger ist es, den Verwaltungsrat im Bereich der Nachfolgeplanung sowie der Ernennung und Entschädigung von Mitgliedern der strategischen und der operativen Führungsebene zu unterstützen. Er bereitet die vom Verwaltungsrat oder von der Generalversammlung vorzunehmenden Wahlgeschäfte vor und achtet darauf, dass die CSS markt- und leistungsgerechte Gehälter und Entschädigungen anbietet.
Der Ausschuss hat sich im Berichtsjahr zu vier Sitzungen (davon zwei virtuellen) getroffen. Die weiteren Mitglieder sind Markus Bapst und Abir Oreibi Colucci.
Anlage- und Beteiligungsausschuss
Der Anlage- und Beteiligungsausschuss bereitet die vom Verwaltungsrat gemäss Anlagereglement zu genehmigenden Anlagegeschäfte vor. Er steht unter dem Vorsitz von Erich Ettlin. Auf Anregung des Verwaltungsratspräsidenten wurde im Rahmen der jährlichen Aktualitätsprüfung der Regularien der Anlageausschuss per Februar 2024 umbenannt.
Der Anlage- und Beteiligungsausschuss hat sich im Berichtsjahr zu sechs Sitzungen (davon vier virtuellen) getroffen. Die weiteren Mitglieder sind Bernard Rüeger und Markus Bapst.
Innovations- und Transformationsbeirat
Der Innovations- und Transformationsbeirat unter dem Vorsitz von Abir Oreibi Colucci berät und begleitet die CSS in Fragen der Innovation, der digitalen und kulturellen Transformation und fungiert in diesen Bereichen als wichtiger Impulsgeber.
Der Beirat hat sich im Berichtsjahr zu fünf Sitzungen (davon einer virtuellen und einer hybriden) getroffen. Die weiteren Mitglieder im Beirat sind Markus Bapst und Andrea Berlinger Schwyter.
Konzernleitung
Die operative Führung der CSS Gruppe obliegt der Konzernleitung. Sie setzt die vom Verwaltungsrat beschlossene Strategie um und sorgt für die enge Zusammenarbeit der einzelnen Konzernbereiche und Gruppenfunktionen. Die Gesamtleitung liegt bei der Vorsitzenden der Konzernleitung. Sie vertritt die CSS im Sinne der vom Verwaltungsrat beschlossenen strategischen Ausrichtung nach innen und aussen.
Kein Mitglied der Konzernleitung gehört gleichzeitig dem Verwaltungsrat der CSS Holding AG, der CSS Kranken-Versicherung AG, der CSS Versicherung AG oder der SwissHealth Ventures AG an. Die Vorsitzende der Konzernleitung, die Mitglieder der Konzernleitung sowie die Mitglieder der erweiterten Konzernleitung informieren den Verwaltungsrat unverzüglich und vollständig über mögliche Interessenkonflikte.
Im Berichtsjahr gab es einen Wechsel in der Konzernleitung. Seit dem 1. April 2024 ist Pierangelo Campopiano neuer Leiter des Konzernbereichs Kunde & Markt. Er folgt auf Patrick Deucher, welcher den Konzernbereich bis Ende Februar 2024 geleitet hat. Marco Ippolito übernahm die Leitung des Bereichs interimistisch.
per 31.12.2024
Der Verwaltungsrat der CSS Gruppe
- 1958, Betriebsökonom, Hergiswil
- Präsident
- Vorsitzender Nominierungs- und Entschädigungsausschuss
- Mitglied Anlage- und Beteiligungsausschuss
- im Amt seit 2023
- 1962, Betriebsökonom FH, Kerns
- eidg. dipl. Steuerexperte, eidg. dipl. Wirtschaftsprüfer BDO AG, Ständerat
- Vizepräsident
- Vorsitzender Anlage- und Beteiligungsausschuss
- Mitglied Prüfungs- und Risikoausschuss
- im Amt seit 2017
- 1969, BA Politikwissenschaften, Genf
- CEO Lift Events Sàrl
- Vorsitzende Innovations- und Transformationsbeirat
- Mitglied Nominierungs- und Entschädigungsausschuss
- im Amt seit 2019
- 1961, dipl. Biologe/NDS ETH, Düdingen
- Senior Projektleiter, Berater Direktion Triform EA SA
- Mitglied Nominierungs- und Entschädigungsausschuss
- Mitglied Innovations- und Transformationsbeirat
- Mitglied Anlage- und Beteiligungsausschuss
- im Amt seit 2019
- 1965, Dr. rer. publ., Zürich
- Chief Risk Officer Swiss Re Group
- Vorsitzender Prüfungs- und Risikoausschuss
- im Amt seit 2019
- 1968, Tufertschwil
- Eigentümerin und VR-Präsidentin Berlinger Special AG
- Mitglied Innovations- und Transformationsbeirat
- im Amt seit 2023
- 1967, lic. iur., Rechtsanwältin LL.M., Winterthur
- Mitglied Prüfungs- und Risikoausschuss
- im Amt seit 2023
Die Konzernleitung der CSS Gruppe
- 1968, lic. iur., Rechtsanwältin
- Vorsitzende der Konzernleitung
- im Amt seit 2016
- 1970, Betriebsökonom HWV
Executive Master of Corporate Finance IFZ - Leiter Konzernbereich Finanzen
- im Amt seit 2023
- 1973, Dr. rer. oec.
- Leiter Konzernbereich Human Resources Management
- Mitglied der erweiterten Konzernleitung
- im Amt seit 2016
- 1974, Betriebsökonom HWV
Executive MBA University of Maryland - Leiter Konzernbereich Leistungen, Produkte
& Health Services - im Amt seit 2017
- 1980, Wirtschaftsinformatiker FH
MBA Hochschule Luzern - Leiter Konzernbereich Strategie & Corporate Services
- Mitglied der erweiterten Konzernleitung
- im Amt seit 2022
- 1970, MSc Computer Science ETH
MBA INSEAD Frankreich/Singapur - Leiter Konzernbereich ICT, Data & Operational Excellence
- im Amt seit 2023
- 1978, diplomierter Betriebswirtschafter HF
Executive Master of Customer Relationship Management & Marketing - Leiter Konzernbereich Kunde & Markt
- im Amt seit 2024
CSS Verein und Delegiertenversammlung
Alleinaktionär der CSS Holding AG ist der CSS Verein mit seinen 511 985 Mitgliedern. Oberstes Organ des CSS Vereins ist die Delegiertenversammlung, die sich aus den vierzig Delegierten der Mitglieder des CSS Vereins zusammensetzt. Jeder Kanton und Halbkanton hat Anspruch auf mindestens eine Delegierte oder einen Delegierten. Die verbleibende Zahl der Delegierten wird auf die Kantone und die Halbkantone im Verhältnis zu ihrer Mitgliederzahl verteilt. Die Vereinsmitglieder wählen aus ihren eigenen Reihen die Delegierten, welche ihre Interessen vertreten und die Aktionärsrechte an der Generalversammlung der CSS Holding AG wahrnehmen.
Die Delegierten werden durch Urabstimmung oder in stiller Wahl jeweils für eine Amtsdauer von vier Jahren gewählt. Der CSS Verein fördert den Sozial- und Privatversicherungsbereich, indem er sich über die CSS Holding AG an entsprechenden Gesellschaften beteiligt.
Zu den Befugnissen der Delegiertenversammlung gehört unter anderem die Wahl der Mitglieder des Vorstands. Der Vorstand des CSS Vereins ist personell identisch mit dem Verwaltungsrat der CSS Holding AG. Die Delegiertenversammlung ist das Willensbildungsorgan des CSS Vereins in dessen Eigenschaft als Alleinaktionär der CSS Holding AG und berät und entscheidet über die an der Generalversammlung der CSS Holding AG zu fassenden Beschlüsse. Zu diesen Beschlüssen zählen insbesondere die Wahl der Revisionsstelle sowie die Genehmigung der Jahresrechnung.
per 31.12.2024 (Kanton/Name)
Prinzipien der Unternehmensführung
Das Corporate-Governance-System der CSS umfasst die Regeln und Grundsätze zu Verhalten und Transparenz, mit denen ein Unternehmen geleitet und kontrolliert wird. Grundlage bilden die Leitlinien und Empfehlungen aus dem «Swiss Code of Best Practice for Corporate Governance» des Dachverbands der Schweizer Wirtschaft economiesuisse, denen die CSS wesentliche Leitideen entnimmt. Die Unternehmensführung der CSS Gruppe richtet sich des Weiteren nach den Grundsätzen ihrer Unternehmensphilosophie, welche die Delegiertenversammlung (ehemals Mitgliederrat) 2017 verabschiedet hat. Die Werte der Solidarität und Subsidiarität sowie der freiheitlichen Staatsordnung zum Wohle der Versicherten stehen im Zentrum des Handelns der CSS.
«Code of Conduct» und Hinweisgebersystem
Für die Mitarbeitenden und den Verwaltungsrat der CSS Gruppe gilt ein «Code of Conduct» (Verhaltenskodex). Die Mitarbeitenden werden regelmässig zur Einhaltung der im «Code of Conduct» formulierten Verhaltensregeln geschult. Zudem unterhält die CSS seit 2012 ein Hinweisgebersystem für Compliance-Verstösse. Über die Website correctness.ch können Mitarbeitende und andere Stakeholder Verstösse gegen die Verhaltensregeln des «Code of Conduct» melden.
Struktur der CSS Gruppe
Die CSS Gruppe besteht aus der CSS Holding AG und zwei Gesellschaften, die das Versicherungsgeschäft betreiben, sowie einer Gesellschaft, die im Corporate Venturing tätig ist. Keine der Gesellschaften ist börsenkotiert.
Die CSS Kranken-Versicherung AG betreibt die obligatorische Krankenpflegeversicherung nach dem Krankenversicherungsgesetz (KVG). Sie ist der Aufsicht durch das Bundesamt für Gesundheit (BAG) unterstellt. Die CSS Versicherung AG führt das Geschäft mit Krankenzusatzversicherungen und anderen Versicherungsprodukten nach dem Versicherungsvertragsgesetz (VVG). Sie ist der Aufsicht der Eidgenössischen Finanzmarktaufsicht (FINMA) unterstellt.
Die SwissHealth Ventures AG ist eine Tochtergesellschaft der CSS Holding AG. Sie investiert in Start-ups, deren Geschäft das Potenzial hat, zu einem qualitativ hochwertigen und kosteneffizienten Gesundheitssystem beizutragen. Nebst den bestehenden Beteiligungen an der Pregnolia AG, Flow Neuroscience Inc., HRTBT Medical Solutions GmbH (Heartbeat Medical), Entyre GmbH, Marta GmbH, Kranus Health GmbH und Advanced Diagnostics GmbH (Das Lab) wurde 2024 neu in die deepc GmbH, Aepsy AG, Lyfegen HealthTech AG sowie in den Venture-Capital-Fonds heal.capital II GmbH & Co. KG investiert.
Kontrolle und Reporting
Die Zusammenarbeit von Verwaltungsrat und Konzernleitung ist im Organisationsreglement festgehalten. Der Verwaltungsrat wird an jeder Verwaltungsratssitzung von der Konzernleitung über den laufenden Geschäftsgang und wichtige Geschäftsvorfälle orientiert. Wichtiges Führungs- und Kontrollinstrument ist das Management Information System (MIS), ein halbjährliches Reporting der Konzernleitung. Zudem wird die Konzernleitung monatlich über die aktuellen Finanzkennzahlen, den Geschäftsgang sowie die weiteren wichtigsten Kennzahlen aus allen Geschäftsbereichen ins Bild gesetzt. Diese Informationen gehen monatlich auch an den Verwaltungsrat.
Entschädigungen der leitenden Organe
Alle Mitarbeitenden der CSS Gruppe sind bei der CSS Kranken-Versicherung AG angestellt. Diese erbringt Dienstleistungen für alle Gesellschaften der CSS Gruppe.
Für das Jahr 2024 wurden an die Mitglieder des Verwaltungsrats Entschädigungen von insgesamt 907 165 Franken ausbezahlt (Honorare für Grundaufwand, Sitzungen und Spesen sowie Vorsorgebeiträge des Arbeitgebers). Nicht alle Mitglieder des Verwaltungsrats sind in der Personalvorsorge der CSS versichert. Die Entschädigungen bleiben im Vergleich zu 2023 nahezu unverändert. Die Entschädigung des Verwaltungsratspräsidenten setzt sich aus einem Honorar von 240 000 Franken sowie Spesen von 12 000 Franken zusammen.
Die Gesamtentschädigung der Konzernleitung setzt sich zusammen aus einem fixen Jahreslohn, einem variablen Lohnbestandteil, Vorsorgebeiträgen des Arbeitgebers sowie Spesen. Der variable Teil ist abhängig von der Zielerreichung (Unternehmenserfolg, individuelle Zielerreichung). Die Mitglieder der Konzernleitung liefern Vergütungen, die sie im Zusammenhang mit Mandaten im Auftrag der CSS erhalten (zum Beispiel für ihre Tätigkeit in Branchenverbänden), der CSS ab.
Die Entschädigung an die Konzernleitung besteht für das Jahr 2024 aus Barentschädigungen (fixer Jahreslohn und variabler Lohnbestandteil) von 2 445 593 Franken, Vorsorgebeiträgen von 548 650 Franken sowie Spesen von 51 471 Franken. Die höchste Entschädigung erhielt die Vorsitzende der Konzernleitung mit einer Barentschädigung von 661 145 Franken, Vorsorgebeiträgen von 177 662 Franken sowie Spesen von 12 871 Franken.
Der Grund für die Differenz der Entschädigung an die Konzernleitung gegenüber dem Vorjahr liegt insbesondere bei einem Wechsel in der Konzernleitung.
Umfassender Unternehmensschutz
Die CSS bekennt sich zum Modell der drei Verteidigungslinien, das eine systematische Herangehensweise an Unternehmensrisiken festlegt und somit ein hoch funktionsfähiges Kontroll- und Überwachungssystem im Unternehmen bildet. Die operativen Einheiten stellen die erste Verteidigungslinie dar. Die zweite Verteidigungslinie setzt sich aus risiko- und Compliance-orientierten Kontrollfunktionen zusammen, und die dritte umfasst die interne Revision, mit der die Effektivität und Effizienz der Kontrollmassnahmen und des Risikomanagementprozesses sowie die Zusammenarbeit der Verteidigungslinien beurteilt werden. Sie berichtet als unabhängige Instanz direkt dem Verwaltungsrat. Die Konzernleitung als Gremium steht ausserhalb der drei Verteidigungslinien. Das Modell basiert auf einem ganzheitlichen Governance-, Risiko- und Compliance-Management (GRC-Ansatz) sowie einem dreistufigen Schutzsystem, bestehend aus Überprüfung der Risiken, Kontrollen und Massnahmen.
Integrales Risikomanagement
Die CSS verfügt über einen systematischen, gruppenweiten und integralen Risikomanagementprozess. Gestützt darauf wird die Risikolandschaft der CSS mindestens jährlich ermittelt, etwa in den Bereichen der finanziellen, versicherungstechnischen, operationellen, strategischen und Emerging-Risiken. Ergänzend dazu wird bei Anzeichen einer wesentlichen beziehungsweise materiellen Veränderung der Bedrohungslage die Risikosituation einer Ad-hoc-Beurteilung unterzogen. Zudem werden adäquate Massnahmen erarbeitet und den zuständigen Gremien unterbreitet (Risikokomitee, Komitee der Kontrollfunktionen, Konzernleitung, Prüfungs- und Risikoausschuss und Verwaltungsrat). Im Rahmen des regulären Risikomanagementprozesses wurden 2024 erneut alle wesentlichen Gefährdungen besprochen, die Unternehmens- und Transversalrisiken identifiziert, evaluiert, gesteuert und überwacht. Die Konzernleitung wurde fortlaufend informiert, miteinbezogen und damit in die Verantwortung genommen. Zuhanden der Konzernleitung, des Prüfungs- und Risikoausschusses und des Verwaltungsrats wurden periodisch umfassende Risikoberichte erstellt und verabschiedet. Die periodisch stattfindende Berichterstattung zur Risikosituation bildet die Grundlage zur Erfüllung der gesetzlichen Anforderungen.
Interne und externe Revision
Die interne Revision unterstützt den Verwaltungsrat bei der Oberaufsicht und der Kontrolle der Konzernleitung. Sie hilft mit, Geschäftsrisiken frühzeitig zu erkennen, überprüft die internen Kontrollen sowie die Führungs- und Überwachungsprozesse und gibt Empfehlungen ab, um diese zu verbessern. Wesentliche Empfehlungen werden im Prüfungs- und Risikoausschuss behandelt. Die Leiterin der internen Revision ist direkt dem Präsidenten des Verwaltungsrats unterstellt. Mit dem durch den Verwaltungsrat verabschiedeten Reglement der internen Revision ist die Grundlage für die Organisation, die Aufgaben, die Verantwortlichkeiten und die Weiterentwicklung sichergestellt.
Die interne Revision der CSS erfüllt die internationalen Standards für die berufliche Praxis des Institute of Internal Auditors (IIA). Dies wird alle fünf Jahre durch eine externe Qualitätssicherung bestätigt (letzte Bestätigung: 2023).
Die externe Revision prüft die Jahresrechnungen, die Konzernrechnung sowie das interne finanzielle Kontrollsystem (IKS) zuhanden der Generalversammlung nach den gesetzlichen und statutarischen Bestimmungen. Revisionsgesellschaft ist seit 2023 die PricewaterhouseCoopers AG, Zürich. Leitender Revisor ist Martin Schwörer. Die Revisionsgesellschaft forderte 2024 ein Honorar für Prüfungs- und weitere Dienstleistungen von 561 217 Franken. Für das Geschäftsjahr 2025 hat die Generalversammlung die PricewaterhouseCoopers AG, Zürich, erneut als Revisionsstelle gewählt.
Swiss Solvency Test (SST) und KVG-Solvenztest
Der Swiss Solvency Test und der KVG-Solvenztest überprüfen, ob mit dem verfügbaren Kapital eines Versicherungsunternehmens die finanziellen Folgen von Versicherungs-, Markt- und Kreditrisiken mit genügender Sicherheit getragen werden können. Die Aufsichtsbehörden schreiben eine Mindestquote von 100 Prozent vor. Für den SST 2024 gab es nur kleine technische Veränderungen. Der Mindestbetrag (MVM) wird neu direkt vom Zielkapital abgezogen und muss damit nicht mehr separat berücksichtigt werden.
Zudem wurden auf den SST 2024 hin die von der FINMA vorgegebenen Sterbewahrscheinlichkeiten für die Projektion der Langzeitverpflichtungen aktualisiert. Die Solvenztests sind für die CSS und ihre Versicherungsgesellschaften wichtige Instrumente zur Steuerung der Kapitalausstattung.